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亳州市第十二幼儿园

2022年度部门决算草案

 

 

 

 

 

 

   单  位  名  称：   亳州市第十二幼儿园            单位公章

     单 位 负 责 人：  陈    静                        （签章）

    财 务 负 责 人： 宫利利                          （签章）

填    表    人： 沈文雅                                 

                              报  送  日  期：2023年 7  月 6 日

 

 

 

 

目     录

亳州市第十二幼儿园2022年度部门决算说明

 

亳州市第十二幼儿园基本情况

一、2022年财务管理情况及成效………………………………………………………… （4）

二、2022年亳州市第十二幼儿园机构人员简要情况及变化原因………………………………………………（5）

2022年亳州市第十二幼儿园预算执行情况

一、2022年亳州市第十二幼儿园收支总体情况…………………………………………………………………（5）

二、2022年亳州市第十二幼儿园收入预算执行情况……………………………………………………………（6）

三、2022年亳州市第十二幼儿园支出预算执行情况…………………………………………………………（10）

四、2022年亳州市第十二幼儿园项目支出情况……………………………………………………………… （14）

2022年亳州市第十二幼儿园政府性基金、国有资本经营和彩票资金预算执行情况

一、政府性基金收支预算执行情况…………………………………………………………… （16）

    二、国有资本经营收支预算执行情况………………………………………………………… （16）

亳州市第十二幼儿园2022年度部门决算说明

 

根据市人大2022年度亳州市第十二幼儿园决算审查的要求，依据相关法律法规的规定，结合本亳州市第十二幼儿园2022年工作实际，编制本亳州市第十二幼儿园决算报表。

 

亳州市第十二幼儿园基本情况



一、2022年度财务管理工作情况及成效

亳州市第十二幼儿园于2019年9月正式开园，隶属于市教育局高新区分局，是市级一类公办幼儿园。亳州市第十二幼儿园占地2625多平方米。

2022年度财务管理工作情况：

1.认真做好保育费、延时服务费备案、公示工作，并向家长解答疑惑。

2.做好财政收支公示工作，及时接受教师、家长及社会的监督。

3.定期督促各班级、科室负责人清查固定资产和资产情况。

4.完善各项财务制度，并汇总成电子版，根据财务工作的实际情况，定期完善财务制度。

5.根据园内的财务支出情况，向园领导汇报支出工作，及时加快支付进度。

6.保质保量地完成上级布置的各项财务工作，做好各项财务系统。

7.迎接各项财务工作检查，保质保量地完成财务工作资料。

2022年度财务管理工作成效：

1.认真完成各项财务工作，赢得教师及家长的肯定。

2.在2022年度各项财务工作检查中，圆满完成。

3.定期盘点清查固定资产情况，减少了固定资产损坏、遗失等情况。

4.各项收费的公示，保证了家长及时了解园内收费的情况。

    5.接受来自教师、家长的监督财务工作，更好地守住底线，不触碰财务红线。

二、2022年度亳州市第十二幼儿园机构人员简要情况及变化原因

亳州市第十二幼儿园2022年度单位在职人员共计14人，与上年对比减少2人，其中两人离职回阜阳。

 

 

2022年度亳州市第十二幼儿园预算执行情况

 

一、2022年度亳州市第十二幼儿园收支总体情况

2022年，亳州市第十二幼儿园收入合计 301.84万元，其中：财政拨款收入 301.84万元（其中政府性基金预算 0 万元、国有资本经营预算 0 万元），上级补助收入 0 万元，事业收入 0 万元，经营收入  0万元，附属单位上缴收入 0 万元，其他收入0万元。

2022年，亳州市第十二幼儿园支出合计301.84万元，其中：基本支出202.70万元，项目支出 99.14 万元，上缴上级支出  0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出 0万元。

2022年，亳州市第十二幼儿园年初结转和结余 0 万元，其中基本支出结转 0 万元，项目支出结转和结余0万元；年末结转和结余 0 万元，其中基本支出结转 0 万元，项目支出结转和结余 0 万元。亳州市第十二幼儿园上年度没有结转结余。

二、2022年度亳州市第十二幼儿园收入预算执行情况

1.亳州市第十二幼儿园组织收入完成情况分析

（专项收入/行政事业性收费收入/罚没收入/国有资源（资产）有偿使用收入）年初预算 0 万元，全年收入0 万元，其中已缴国库 0 万元，与年初预算相比完成率 0 %，我园2022年度没有专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入；已缴财政专户0万元，与年初预算相比完成率0 %，本单位无缴纳财政专户收入。

2.收入与预算对比分析

（1）预、决算差异情况：一般公共预算财政拨款收入，年初预算数为247.33万元、全年预算数为301.84万元、决算为 301.84万元。全年预算数比年初预算数多54.51万元，全年预算数与决算数一致。其中基本支出决算数比年初预算数多65.31万元、项目支出决算数比年初预算数少10.81万元。

（2）差异原因分析。

在做2022年预算时，按照实际幼儿人数做的预算，但在后期实际收幼儿人数多于预算人数，后期追加了一部分资金，教师待遇提高，效能奖随工资发放，另外公积金和社保基数提高，教师福利增加。

基本支出决算金额比预算金额多65.31万元，主要是因为教师待遇提高，效能奖随工资发放，另外公积金和社保基数提高，教师福利增加。要缩小预算和决算的差距需要考虑将每年福利调整金额纳入预算。项目支出决算数比预算数少10.81万元，是因为幼儿人数增加，相应的支出增加。

（3）预算指标变动情况分析。

基本支出全年预算数比年初预算数多65.31万元，主要是因为教师待遇提高，效能奖随工资发放，另外公积金和社保基数提高，教师福利增加。项目支出决算数比预算数少10.81万元，是因为预算时做的幼儿人数少，但是实际幼儿人数增加，相应的支出增加。

2022年年初预算批复亳州市第十二幼儿园收入301.84万元，其中一般公共预算收入301.84万元。年中预算调整指标 65.31万元，占年初预算的 21.64%。具体为：上年结转预算指标 0 万元；中央追加预算指标 0 万元，本级追加预算指标65.31万元，主要追加事项为教师基本工资、奖金及绩效；追加市县预算指标0 万元。全年调整后预算302.84万元，其中财政补助收入 301.84万元。

3.收入结构分析

（1）各项收入占总收入比重

按来源分，预算内财政拨款301.84万元，事业收入 0 万元，经营收入 0 万元，其他收入0万元，财政拨款占部门收入的100%，本部门收入均为财政拨款无其他收入。

（2）亳州市第十二幼儿园收入按所属单位分布情况。

      2022年亳州市第十二幼儿园全年决算收入为301.84万元。

 

 

 

 

 

 

收入决算表                单位：万元

项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入		经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码	科目名称				小计	其中：教育收费
										类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8
													合计	3,01.84	301.84
2050201	学前教育	256.40	256.40
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	12.78	12.78
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	6.39	6.39
2101102	事业单位医疗	5.22	5.22
2101199	其他行政事业单位医疗支出	0.11	0.11
2210201	住房公积金	16.75	16.75
2210202	提租补贴	4.19	4.19

4.收入与上年度对比分析

2022年亳州市第十二幼儿园收入较上年增加29.91万元，增11%，其中：财政拨款收入增加90.45万元，增42.79%；事业收入增减 0 万元，增（减）0 %；经营收入增加0 万元，增0 %；其他收入增加0万元，增0%。财政拨款增加是因为本部门的收入全部来自财政拨款，教师福利增加，幼儿增加相应支出增加所以财政拨款增加。

三、2022年度亳州市第十二幼儿园支出预算执行情况

1.支出结构分析

（1）各项支出占总支出比重

按支出类别分基本支出202.69万元，项目支出99.14万元，经营支出0万元，其他支出0万元，基本支出占部门支出的 67.15%，项目支出占部门支出的32.85%；按支出经济分类划分，工资福利支出 139.82万元，占部门支出的46.32%、商品和服务支出88.16万元，占部门支出的29.21%、对个人和家庭的补助61.16万元，占部门支出的20.26 %、资本性支出（基本建设）0元，资本性支出12.71万元，占部门支出的4.21%、其他支出0万元。

 

 

 

 

 

 

（2）亳州市第十二幼儿园支出按所属单位分布情况。

 

支出决算表                        单位：万元

项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码	科目名称
								类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
											合计	301.84	301.84	99.14
2050201	学前教育	256.40	157.26	99.14
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	12.78	12.78
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	6.39	6.39
2101102	事业单位医疗	5.22	5.22
2101199	其他行政事业单位医疗支出	0.11	0.11
2210201	住房公积金	16.75	16.75
2210202	提租补贴	4.19	4.19

 

 

 

 

2.支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况

                                                                                                           单位：万元

（2）差异原因分析。

亳州市十二幼儿园决算数与全年预算数没有差异。

3.支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入支出的对比分析

                                                                                                         单位：万元

（2）支出增减变动原因分析

资福利支出增加是因为教师福利增加，社保和公积金等基数调整，整体支出增加；商品和服务支出减少，是因为预算少，虽然幼儿增多，但是资金少，支出少；对个人和家庭的补助增加是因为教师的效能奖金，2022年度体现在工资福利支出。资本性支出增加是因为园内固定资产采购增加。

4.机构运行信息表

亳州市第十二幼儿园2022年“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，全年支出决算为0万元，与预算相比减少 0 万元，下降0 % 。

其中，因公出国（境）经费年初预算0万元，支出决算0万元，与预算相比减少0万元，下降0%，本单位无因公出国（境）经费。

公务接待费0万元，支出决算0万元，与预算相比减少0万元，下降0%，下降0%，本单位无公务接待费。

公务用车运行购置及运行维护费0万元，支出决算0万元，与预算相比减少0万元，下降0 %，本单位无公务用车运行购置及运行维护费。

2022年本单位组织出国（境）团组0个，参加其他单位组织出国（境）团组0个，全年因公出国（境）累计0人次；2022年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人；国内外事接待批次0个，国内外事接待人次0人。

5.本亳州市第十二幼儿园2022年全口径“三公”经费决算0万元，其中因公出国（境）经费决算0万元，公务接待费0万元，公务用车运行购置及运行维护费0万元。

四、2022年度亳州市第十二幼儿园项目支出情况

2022年，部门共完成项目支出 5项，支出总额 99.14万元，其中：一般公共预算财政拨款安排 99.14 万元，其他资金安排 0 万元。项目执行情况说明如下：

1.具体说明各项目决算数与年初预算数、全年预算数的对比差异；

（扩大学前教育资源）安徽省财政厅安徽省教育厅关于下达2021年支持学前教育发展资金预算的通知上年结转决算数0.50万元，年初预算数0万元，此金额为2021年结转的资金。幼儿园生均公用经费决算数为18.26万元，年初预算数16.50万元，实际决算数比预算数多1.76万元，因为幼儿人数比预期的多，另外由于生均从每生每年500上涨到每人每年600，所以生均公用经费增加。校内资助决算数为2.6万元，年初预算数为3.3万元，实际决算数比预算数少0.7万元，提取资助的比例3%～5%，有所剩余。幼儿园保育费为62.67万元，年初预算数为90.15万元，实际决算数比预算数少 27.48万元，学费按照新生新办法老生老办法，收入减少。公办幼儿园延时服务费年初预算数15.09万元、年初预算数为0，此项目为年终追加预算。

 

2.2022年度项目支出情况                                                        单位：万元

 

 

 

2022年度亳州市第十二幼儿园政府性基金、国有资本经营预算执行情况

 

一、政府性基金收支预算执行情况

2022年政府性基金收入决算 0 万元。其中：

基金当年收入0万元，上年结余0万元；当年收入比2021年增0 万元。

基金当年支出 0万元。本部门无政府性基金收入和支出。

    二、国有资本经营收支预算执行情况

2022年国有资本经营当年收入0万元，上年结余0万元；当年支出0万元。本部门无国有资本经营收支。